Кому положен налоговый вычет при покупке жилья

Содержание

Как получить налоговый вычет при покупке квартиры

Кому положен налоговый вычет при покупке жилья

Люди имеют возможность возместить некоторую часть израсходованных финансов на приобретение жилплощади, за счёт НДФЛ. Как рассчитывается льгота на покупку недвижимости утверждено на законодательном уровне.

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры, интересует многих людей. Привилегия полагается определенной группе лиц и носит заявительный характер.

С целью получения компенсации нужно посетить налоговую службу города проживания.

Налоговый вычет за покупку жилья. Основные понятия

Что такое вычет за покупку жилья, определяет НК. Данной льготой считается сумма, снижающая объем базы налогообложения с заработка. Это часть начислений не облагаемая налогом.

Многие люди даже не понимают, что платят налог государству, удержания и перечисления производит бухгалтерия компании трудоустройства. Если внимательно рассмотреть расчетный листок, можно увидеть удержание налога. Именно эта сумма и перечисляется в бюджет.

При приобретении жилплощади, у официально работающих работников появляется шанс использовать право на имущественный вычет с помощью инстанций:

  • Служба по учёту налогов – оплата вычетов разовым платежом.
  • Организация работодатель – ежемесячная оплата. Работник освобождается от платежа по налогу с заработка, пока не исчерпает свою льготу.

Привилегия регламентирована законом и направлена на предоставление шанса купить либо улучшить жилплощадь.

Человек вправе написать прошение о возврате части финансов с расходов на приобретение жилого имущества и процентов по жилищным кредитам. Как вернуть часть финансов израсходованных на покупку квартиры, регламентирует закон и напрямую зависит от решения приобретателя.

Требования для получения льготы

Имущественный вычет на покупку жилья полагается, если соблюдаются условия получения:

  • Приобретение или постройка жилого помещения.
  • Покупка земли с жилым строением, целью его возведения.
  • Затраты относительно процентов оформленного жилищного кредита.
  • Расходы на отделку, когда жилплощадь куплена у застройщика в черновом варианте.

Только указанные затраты берутся во внимание в составе вычета за покупку жилой площади.

Кто вправе претендовать на льготу

Рассчитывает на налоговый вычет за покупку квартиры не каждый приобретатель. Кто может получить:

  • Трудоустроенные люди. При отсутствии оплаты налога, выплачивать нечего. Поэтому, имущественный вычет при покупке квартиры оформить нельзя.
  • Резиденты, проживающие в России больше 183 дн. подряд. Сюда не относятся люди, не получающие доходы.
  • Люди преклонного возраста, если на протяжении трех лет перед уходом на отдых по старости они трудились. У них присутствует возможность забрать имущественный налоговый вычет при покупке квартиры разово за тридцать шесть месяцев.
  • За отпрысков, не достигших восемнадцати лет, подать прошение для налогового вычета при покупке квартиры могут трудящиеся родители.

Кто имеет право на налоговый вычет при покупке квартиры, оговорено законодательно.

Интересная информация:  Льготы пенсионерам по земельному налогу

Невозможно получить налоговый вычет после покупки квартиры:

  • налоговая льгота израсходована полностью;
  • договорные отношения заключены между близкими родственниками;
  • при отсутствии трудоустройства, соответственно неоплате НДФЛ;
  • когда приобретением занимался работодатель, к примеру, компания оплачивается часть жилья.
  • использование помощи государства, к примеру, материнский капитал.

Предприниматели также не могут рассчитывать на налоговый вычет при покупке жилья, по причине отсутствия уплаты НДФЛ.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры

Как рассчитать налоговый вычет при покупке квартиры, взаимосвязано с показателями:

  • цена объекта;
  • уплаченный взнос.

Размер налогового вычета при покупке квартиры может возвращаться тринадцатью процентами от сумм:

  • 2  млн. р. с цены приобретения;
  • 3  млн. р. на погашение процентов по ипотеке.

Получение налогового вычета при покупке квартиры не должно превышать взносов НДФЛ. Писать заявление допускается ежегодно до полной выплаты компенсации.

Расчет налогового вычета при покупке квартиры:

1. Петрухин Павел Леонидович:

  • Оформил налоговый вычет, покупка жилья обошлась в 2700000 р.
  • Заработок составил 600000 р.
  • Бухгалтера считают и переводят за него НДФЛ: 600000 × 13 % = 78000 р.

Возврат посчитать требуется так: 2700000 × 13 % = 351000 р.

Самая большая сумма возвращенных денег может составлять 260 тыс. руб., в бюджет внесено всего 78 тыс. р.

За год ему и возвращают 78 т. р. Чтобы вернуть остальную полагающуюся льготу 182 т. р., ему придется подавать прошение в службу повторно.

2. Симонов Руслан Львович:

  • оформил приобретение жилплощади за 500000 руб.;
  • заработок 700000 р.;
  • НДФЛ: 91000 р.

Заявителю возвращается 65 т. р. Данный показатель находится в пределах лимита. Поэтому, он должен получить имущественный вычет полностью 65 т. руб.

3. Заявитель:

  • за квартиру по ипотечному кредитованию отдал 10000000 р., где 4000000 р. – собственных средств, а 6000000 р. – кредитные деньги.
  • заработал 800000 р.;
  • сумма по налогу: 104000 р.

Максимально заявитель может получить налоговый вычет 260 тыс. р. плюс 390 тыс. р., что составит 650 тыс. р. По поданным сведениям за год возмещение составит 104 тыс. р. Остаток он вправе забирать ежегодно до всей налоговой выплаты при покупке квартиры.

Исходя из выше приведенных расчетов имущественного вычета при покупке квартиры, можно определить главные показатели исчисления: лимит и НДФЛ.

Когда нужно подавать заявку на вычет

Сдавать бумаги на налоговый вычет при покупке недвижимости допускается в удобное заявителю время. Рекомендуется идти в ИФНС сразу после январских праздников.

Порою случается, покупатели жилья не в курсе индивидуального права или просто забыли о нем. Допускается обращение за льготой даже спустя пять лет, но максимальный период, включаемый в декларации, составляет только 3 года. Допустим, дом куплен в 2015 году.

Человек задумался о положенной льготе в 2020 году, но все эти годы трудился официально. Подать данные он вправе за 2017 – 2019 гг. Когда суммы, указанной в данном периоде к возврату не достаточно, дополнительно требуется идти в службу по окончании 2020 г. с новым пакетом бумаг.

Порою, людям интересно, сколько раз можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Приобретателю разрешено обращаться в контролирующий орган ежегодно, до полного расходования льготы. Лимит допускается расходовать несколькими единицами жилья.

Интересная информация:  Документы необходимые для налогового вычета

Если человек купил одно жилое помещение за миллион и использовал льготу за неё, он вправе воспользоваться таким же правом при оформлении в собственность очередного объекта.

Оформление льготы в налоговой службе

Как получить налоговый вычет через инспекцию, интересует многих приобретателей. Порядок получения:

  • Собираются необходимые бумаги. Проверяется их оформление. При допущении ошибок, процесс рассмотрения заявки может затянуться. Пакет документов на налоговый вычет при покупке квартиры:
    1. Удостоверение личности.
    2. Если налоговый вычет при покупке квартир оформляется за детей, требуются бумаги об их рождении.
    3. Декларация. На официальном сайте ИФНС есть специальный сервис для ее формирования. Там же предоставлена инструкция по составлению. Когда самостоятельно не получается заполнить бланк, можно обратиться к специалистам. За отдельную плату они быстро составят декларацию.
    4. Справка, подтверждающая доходы: 2-НДФЛ. Если за год заявитель трудился в нескольких организациях, их придется взять по каждому месту работы. Это в интересах заявителя. Чем больше дохода он покажет, тем больше получит выплату.
    5. Реквизиты для перечисления компенсации.
    6. ИНН.
    7. Документация, подтверждающая права владения. Сейчас таким является выписки, регистрационные свидетельства уже не выдаются.
    8. Договор, свидетельствующий о приобретении.
    9. Кредитная документация, если сделка проведена через банк.
    10. Заявление о налоговом вычете при покупке квартиры заполняется под руководством специалиста инспекции.
    11. Заявление о зачислении денег на счёт.
  • Документы для налогового вычета, кроме справок и декларации сдаются в ксерокопиях. Оригиналы тоже должны присутствовать. Специалист налоговой инспекции сверит с ними ксерокопии и отдаст назад.

Орган вправе требовать дополнительную документацию, в зависимости от ситуации. Допустим, пенсионное удостоверение. Поэтому, точный перечень бумаг лучше уточнить в регионе проживания.

  • После приема пакета документации происходит рассмотрение обращения на протяжении двух – трех месяцев. В правилах инспекции проводить камеральную не выездную проверку. Она делает нужные запросы, проверяет предоставленные данные. Иногда, заявителя дополнительно могут пригласить для прояснения некоторых моментов.

При успешной проверке, срок возврата налогового вычета при покупке квартиры равен тридцать дней. Деньгами можно пользоваться на личное усмотрение.

В среднем сроки получения налогового вычета при покупке квартиры, не превышают четыре месяца.

Как правильно оформить льготу

Как оформить налоговый вычет при покупке квартиры, заявитель определяет самостоятельно. Есть несколько вариантов:

  • Личный поход в инстанцию.
  • Привлечение доверенного лица. Тогда предварительно придется составить нотариальную доверенность.
  • Отправить пакет документации почтой. Соответственно, все ксерокопии придется заверить. Отправку рекомендуется осуществлять письмом с уведомлением. Обязательно вкладывается опись документов.
  • Направить обращение с помощью портала Гос услуг. Данный сайт требует предварительной регистрации и подтверждения информации. На почту приходит специальный код, которые необходимо ввести в систему. Поэтому, рекомендуется сделать это заранее.

Широко используемым методом является первый вариант. На месте проще решить все спорные моменты. Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры напрямую взаимосвязаны с методами сдачи бумаг.

Обращение за льготой по месту трудоустройства

Еще одним решением, как получить имущественный вычет, выступает процедура обращения к работодателю. С работника не производятся удержания налога до полной выплаты компенсации на основании его письменного прошения.

С целью получить налоговые льготы при покупке квартиры у работодателя, требуется взять в инспекции уведомление и передать его бухгалтерии по месту труда.

Вместе с ним работодателю нужно принести определенный список документов:

  • О праве собственности. Раньше это было свидетельство, сейчас регистрационная палата выдает специальные выписки.
  • Договор, подтверждающий куплю продажу.
  • Бумаги, свидетельствующие о платежах за приобретение. Это может быть выписка из банка, расписка, чеки или просто отдельный пункт в договоре с обозначением факта оплаты.
  • Заявление на налоговый вычет заполняется на месте под руководством бухгалтера. Блан выдает бухгалтер. Специальной, установленной формы этого документа не существует. Форма разрабатывается на усмотрение организации.

Получение имущественного вычета по месту труда требует предоставления основного пакета документации. Но, работодатель вправе запросить дополнительные бумаги. Какие документы нужны, рекомендуется узнать на предприятии по месту труда.

Недостатком данного варианта считается необходимость собирать документы для получения налогового вычета при покупке квартиры и писать прошения ежегодно. Сроки возврата здесь затягиваются. Также льгота предоставляется небольшими частями. Предположим, в месяц сотрудник должен заплатить 2 тыс. р. НДФЛ.

При написании заявления о предоставлении льготы, зарплату на руки он будет получать больше на две тысячи рублей, пока установленная в уведомлении сумма компенсации не будет исчерпана. Остаток можно перенести на следующий период. Но, процесс оформления налогового вычета придется пройти снова.

Поэтому, многим людям, предпочтительнее обратиться в специальную службу и получить налоговый вычет за покупку общим объемом. Меньше беготни, и сумму заявитель получает сразу общую.

Возможные причины отказа

В ходе процедуры проверки орган вправе отказать купившему жилплощадь лицу в подачи налогового вычета по причинам:

  • Приобретение произошло за счёт финансов работодателя;
  • Жильё куплено за бюджетные деньги. Предположим, по программе «Семейный капитал». Приобретатель может рассчитывать на предоставление льготы, при вкладывании личных сбережений хотя бы частично. Тогда из общего объема цены жилья требуется вычесть бюджетные деньги. Предположим, куплена комната в общежитии стоимостью 555 т. р. В сделке была привлечена помощь государства 453 026 р. Вернуть 13 % возможно с собственных расходов: 555 000 – 453026 = 101974 р. Льгота составит 101974 × 13 % = 13256 рублей 62 копейки.
  • Участники договорных отношений родственники. Допустим, мама продала жилую площадь сыну.

При наличии уверенности в неправомерности отсутствия предоставления имущественного налогового вычета заявитель вправе обратиться в судебную инстанцию.

Каждый человек должен задумываться об официальном месте труда. Это дает ему шансы пользоваться различными льготами и привилегиями. Налоговые вычеты на недвижимость оформляются всем трудящимся людям, купившим жилплощадь. Как лучше получить налоговые вычеты при покупке квартиры, приобретатель решает сам.

Возвратом денег занимается налоговый орган либо организация трудоустройства. Срок получения льготы в обоих вариантах разный. Если человек получает «чёрную зарплату» или не числится в компании трудящимся, выбить деньги он не сможет. Люди, не оплачивающие дань государству со своего заработка, не имеют прав на ряд привилегий.

Источник: https://lgotoved.ru/vyplaty/nalogovye-vychety/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Как получить налоговый вычет при покупке жилого помещения

Кому положен налоговый вычет при покупке жилья

Налоговый вычет при покупке квартиры — это сумма, на которую можно уменьшить налоговую базу при расчете налога на доходы физического лица (НДФЛ). За счет этого уменьшается сам налог.

Для получения суммы сэкономленного налога необходимо отдельно обратиться в ФНС и заполнить декларацию или подать уведомление работодателю. Разберемся, как вернуть налоговый вычет за покупку квартиры: какие документы подготовить и передать в ведомство или работодателю.

Что представляют собой налоговые льготы при покупке квартиры

Имущественный налоговый вычет, по п. 3 ч. 1 ст. 220 НК РФ, предоставляется на суммы, израсходованные на новое строительство или приобретение жилья и земельных участков для ИЖС на территории России и на выплату процентов по соответствующим кредитам.

Таким образом, это своего рода налоговая льгота, предоставляемая государством при покупке жилья, которая представляет собой поэтапный возврат ранее уплаченного гражданином НДФЛ в размере 13% от стоимости квартиры.

Размер такого вычета не может превышать 2 млн рублей без учета сумм, направленных на погашение процентов по целевым займам (кредитам). Следовательно, при такой стоимости квартиры вернут 260 000 рублей.

Займы должны быть получены от кредитных и иных организаций РФ и фактически израсходованы налогоплательщиком на новое строительство либо приобретение жилья или земельного участка.

При приобретении имущества в общую долевую либо общую совместную собственность (например супругами) сумма возврата налога распределяется между совладельцами в соответствии с их долей (долями) собственности либо с их письменным заявлением (в случае приобретения жилого дома, квартиры, комнаты в общую совместную собственность). А вот в случае покупки двух или более квартир (последовательно или одновременно) вы вправе воспользоваться льготой только по одной из них на выбор, и очередность приобретения такой недвижимости значения не имеет. Отличительной особенностью такого вычета является то, что если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет на квартиру не использован полностью, его остаток переносится на следующие годы до полного его использования.

Куда обращаться

Полагающийся гражданину имущественный налоговый вычет получают двумя способами:

  1. Путем обращения непосредственно в ФНС при подаче налоговой декларации по форме 3-НДФЛ, подаваемой до 30 апреля (заполняют ее самостоятельно от руки, с помощью специальной программы или путем обращения к соответствующим специалистам). Денежные средства в этом случае перечислят не позднее 3 месяцев со дня подачи декларации.
  2. Путем обращения в налоговый орган через налогового агента, т. е. своего работодателя. Налоговый вычет предоставляется у работодателя до окончания налогового периода и при условии, если ФНС подтвердит, что вы вправе получить такой возврат налогового вычета при покупке квартиры. В этом случае в течение 30 дней ФНС обязана проверить документы и выдать уведомление или отказать в этом. Такое уведомление предоставляется в бухгалтерию по месту работы, которая и должна перечислить вам денежные средства (в таком же порядке, как и перечисляется заработная плата).

Образец заполнения 3-НДФЛ

Необходимо помнить, что вы вправе получить налоговый вычет за покупку квартиры у одного или нескольких работодателей (абз. 3 п. 8 ст. 220 НК РФ).

Какие документы необходимо предоставить

При покупке (строительстве) квартиры, жилого дома вам необходимо предоставить в ФНС следующие документы:

  1. Письменное заявление о предоставлении имущественного вычета на приобретение (строительство) квартиры или жилого дома.
  2. Заполненную декларацию по налогу на доходы физических лиц за истекший (предыдущий) год.
  3. Документы, подтверждающие право собственности на приобретенную недвижимость, которыми являются договор на их приобретение, акт приема-передачи жилого помещения, выписка из реестра (ЕГРН). Кроме того, необходимо предоставить платежные документы, подтверждающие уплату денежных средств (расписку продавца о получении денежных средств, квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц на строительство и т. п.).
  4. Справку из бухгалтерии по вашему месту работы о суммах начисленных доходов и удержанных налогов за истекший год по форме 2-НДФЛ.
  5. В обязательном порядке в заявлении необходимо указать номер вашего банковского счета (депозита) для перечисления денежных средств (наличными они не выдаются).

Кому не положен налоговый вычет при покупке жилья

Не положен в таких случаях:

  1. Гражданам, которые не имеют дохода, облагаемого по ставке 13% (НДФЛ). К таким категориям относятся индивидуальные предприниматели, выбравшие упрощенные режимы налогообложения без уплаты НДФЛ, самозанятые или просто не работающие граждане. Но если предприниматель на УСН, ЕНВД, ПСН или ЕСНХ работает и по трудовому договору (например, на 0,5 ставки), он вправе получить такую льготу. Необходимо отметить, что пенсионеры, получающие пенсию в соответствии с законодательством РФ (в том числе получающие пенсию в негосударственном пенсионном фонде), тоже имеют право на такой вычет, если трудились в течение трех лет до года образования остатка имущественного вычета (п. 10 ст. 220 НК РФ). Работающие пенсионеры получают льготу на общих основаниях.
  2. Не применяется имущественный вычет при покупке квартиры, если оплату расходов производил работодатель или иное лицо, т. е. не вы сами.
  3. Не применяется, если оплата производилась за счет средств материнского (семейного) капитала, за счет выплат, предоставленных из средств федерального бюджета, бюджетов субъектов РФ и местных бюджетов.
  4. Не положен, если сделка купли-продажи совершена между взаимозависимыми лицами (которые определяются по налоговому законодательству РФ), например между родителями и детьми.
  5. Не положен по предварительным договорам, поскольку НК РФ связывает вычет не только с фактом осуществления налогоплательщиком расходов, но и с приобретением жилья в собственность, то есть с наличием документа о регистрации права собственности налогоплательщика на готовую квартиру (см. письмо ФНС РФ от 29.08.2013 № БС-4-11/15716).

В этом письме указано:

по предварительному договору, заключенному в целях приобретения квартиры, стороны обязуются заключить в будущем основной договор о передаче квартиры на условиях, предусмотренных предварительным договором.

Налогоплательщик не приобретает права требования на квартиру, и она не передается ему в собственность, следовательно, предварительный договор, заключенный в целях приобретения в будущем квартиры, акт приема-передачи и платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика в соответствии с условиями такого договора, не являются документами, подтверждающими право налогоплательщика на получение имущественного вычета.

Получение налогового вычета при покупке квартиры — как его оформить?

Кому положен налоговый вычет при покупке жилья

Своевременная уплата налоговых взносов — обязанность каждого гражданина РФ, которая может обернуться приятным презентом, название которому — налоговый вычет.

Под этим термином понимается уменьшение налога на приобретение жилья на сумму, потраченную на его приобретение или проценты по ипотечному кредиту. Максимальная сумма, с которой производится налоговый вычет, составляет 2 млн рублей, поэтому, покупая квартиру стоимостью 10 млн, покупатель имеет право на возвращение ему вычета только из 2 млн.

Что такое налоговый вычет и кому он положен?

Т.е. трудоустроенные неофициальным образом граждане, получающие «серую» зарплату в конвертах, на данную льготу рассчитывать не могут.

Также данная мера соцподдержки не полагается безработным гражданам, инвалидам, получателям пособий по уходу за детьми, а также предпринимателям, производящим налоговые отчисления по специальной программе. Налоговый вычет при оформлении сделки покупки/продажи жилья, совершённой между близкими родственниками (детьми и родителями, супругами) не предусмотрен.

Также воспользоваться льготой не получится, если квартира приобреталась на средства компании-работодателя или федерального бюджета. В этом случае получить возврат денежных средств можно только с доплаченных собственных средств.

Наибольшую выгоду от данной льготы получают покупатели квартир по ипотечным договорам: им будет рассчитан вычет не только от стоимости приобрётенного жилья, но и от суммы процентов, уплаченных по ипотечному соглашению или целевому займу на покупку квартиры.

С нынешними кредитными ставками можно рассчитывать на весьма приличную сумму; при этом процентная льгота не имеет верхней границы.

Необходимо отметить, что налоговый вычет не производится, если при оформлении ипотеки были использованы денежные средства, полученные не по ипотечному, а по потребительскому кредиту.

Критерии

Получение налоговой льготы на покупку жилого помещения имеет ряд нюансов, на которые необходимо обратить внимание.

  1. В первую очередь, нужно рассмотреть, влияет ли на данную субсидию такие критерии, как площадь приобретаемой квартиры и количество членов семьи.
  2. Как упоминалось в начале статьи, максимальная сумма, с которой могут быть возвращены денежные средства — 2 млн рублей. Поэтому не имеет значения, какова площадь приобретаемого жилья: даже если она составляет 100 кв.м, максимальная сумма, на которую приходится рассчитывать — не более 260 000 рублей.
  3. Количество членов семьи, наоборот, оказывает влияние на получаемую денежную сумму. Речь идёт о том, что правом на получение данной льготы обладает каждый собственник приобретаемого жилья.

Таким образом, каждый собственник квартиры может получить возврат денежных средств до 260 тысяч рублей в пределах своей доли принадлежащего ему жилья. Кроме того, собственники имеют право на возвращение им 13-и % по ипотечным взносам (до 390 000 рублей на каждого собственника в соответствии с его долей).

Необходимые документы

Оформление льготы в налоговой инспекции требует предоставления следующих документов:

  • оригинал налоговой декларации по форме 3-НДФЛ;
  • паспорт или иной документ, удостоверяющий личность. В первом случае необходимы
  • ксерокопии двух первых разворотов документа (личная информацию плюс прописка);
  • оригинал справки, подтверждающей сумму доходов по форме 2-НДФЛ. Получить её можно у работодателя; если за последний год произошла смена работы, то данный
  • документ потребуется взять не только с текущего места трудоустройства, но и с прошлого;
  • заявление на предоставление льготы с банковскими реквизитами счёта, на который в дальнейшем будут перечислены денежные средства;
  • договор покупки/продажи и долевого участия (при необходимости) и их ксерокопии;
  • документы, подтверждающие факт перечисления денежных средств продавцу квартиры (квитанции, расписки и т.д.);
  • свидетельство о регистрации прав собственности.

Если заявитель желает получить возврат не только со стоимости квартиры, но и с процентов по кредиту, ему также потребуются:

  • кредитное соглашение с банком;
  • справка, содержащая информацию о сумме удержанных процентов по кредиту.

Если квартира приобреталась в долевую собственность несколькими членами семьи, необходимо предоставить также:

  • заявление о распределении долей;
  • копия свидетельства о заключении брачного союза (если собственниками являются супруги);
  • свидетельство о рождении ребёнка (если он входит в число собственников).

Ксерокопии документов, предоставляемые в налоговую инспекцию, должны быть соответствующим образом заверены.

Куда обратиться за вычетом?

Существуют два способа возвращения налоговых взносов на покупку квартиры.

Первый способ

В первом случае платит работодатель. Чтобы получить деньги, необходимо уведомить о своём желании руководителя, для этого сразу после приобретения квартиры нужно обратиться в налоговую службу с требованием направить ему уведомление. С момента обращения в налоговую инспекцию до оповещения работодателя может пройти до 30-и календарных дней.

Если ответ на запрос будет положительным, то, начиная с месяца получения уведомления, бухгалтерия предприятия перестанет взыскивать с заработной платы заявителя налоговый взнос 13%, пока сумма вычетов не составит максимально возможные 260 тысяч рублей.

Если с момента покупки квартиры до получения работодателем уведомления прошло немало времени, то получить вычет за этот период получится только в налоговой. Кроме того, если заработная плата небольшая, то весь налоговый вычет за один год получить не получится. В этом случае необходимо будет повторить процедуру направления уведомления в начале нового года.

Второй способ

Второй вариант — получение денежных средств от налоговой службы. Для этого нужно обратиться с заявлением по итогу года совершения сделки покупки/продажи, т.е. при покупке квартиры в июне 2015 года за вычетом необходимо будет обратиться с 1 января по 30 мая 2016 года.

Срок рассмотрения заявления в этом случае составляет 3 месяца, и при положительном решении инспектора деньги будут перечислены по указанным в заявлении реквизитам.

Почему может быть отказано?

Несмотря на достаточно простые условия получения налоговой льготы на приобретение жилья, в данной субсидии может быть отказано.

Наиболее распространённые причины отрицательного решения налоговой службы:

  • Отсутствие документов, подтверждающих официальный доход заявителя;
  • Получение данной льготы ранее;
  • Сделки покупки/продажи недвижимости за рубежом;
  • Сделка покупки/продажи жилья совершена между взаимозависимыми лицами (супругами, детьми и родителями, руководителями и их подчинёнными и т.д.);
  • Совершение платёжных операций третьими лицами;
  • Подача заявления на получение льготы с полной стоимости квартиры при использовании на её покупку средств федерального и регионального бюджета (материнский капитал, различные субсидии и т.д.). В этом случае могут быть возвращены налоговые взносы только с денежных средств, уплаченных непосредственно заявителем.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/pokupka/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry.html

Налоговый вычет при покупке квартиры, дома, участка земли

Кому положен налоговый вычет при покупке жилья

Что такое налоговый вычет
За что можно получить имущественный вычет
Размер вычета при покупке жилья
Размер вычета на ипотечные проценты
Кто имеет право на имущественный вычет
Документы для оформления вычета при покупкежилья
Документы для оформления вычета на ипотеку
Документы на вычет при совместной собственностисупругов
Документы для получения вычета на детей
Как заверить документы

Онлайн-сервис НДФЛка.ру — ваша помощь при составлениидекларации 3-НДФЛ! Декларация необходима, если вы планируетеполучить налоговый вычет при покупке квартиры, дома или земельногоучастка.

Читайте статью, смотрите видео – мы постаралисьмаксимально просто рассказать обо всех нюансах темы, дали простыеформулировки, понятные объяснения и много примеров.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет — сумма, на размер которой уменьшаетсяналогооблагаемая база. Если вы официально трудоустроены, тоналогооблагаемая база — это ваша заработная плата, из которойработодатель ежемесячно перечисляет в бюджет 13% — налог на доходыфизических лиц (НДФЛ).

При покупке недвижимости часть денег можно вернуть,так как база уменьшается на размер вычета. За счет этого снижаетсясумма подоходного налога.

Например, ваша годовая зарплата 3 млн рублей. Из этойсуммы ваш работодатель в течение года выплатил в бюджет 13% — 390тыс. рублей. Налоговый вычет позволяет уменьшить налоговую базу(вашу з/п в 3 млн рублей) и оплачивать налог не со всей суммы, алишь с остатка.

Остаток — это ваша зарплата за минусом налоговоговычета. Если ваш налоговый вычет составляет 2 млн, то НДФЛ (13%)платится с 1 млн рублей (3 млн зарплата – 2 млн налоговыйвычет).

Тогда в бюджет должно быть выплачено не 390 тыс.рублей, а 130 тыс. рублей (13% от 1 млн рублей): 13% х (3 млн – 2млн) = 130 тыс. рублей.

Так как заявление на вычет подается по истечении года,а все налоги к этому времени уже уплачены в полном объеме, у васвозникает переплата по НДФЛ: 390 тыс. – 130 тыс. =260 тыс. рублей.

После того как налоговая инспекция одобрит вашидокументы, эта переплата зачисляется на ваш счет.

Второй вариант — вы берете в налоговой инспекцииУведомление и сообщаете работодателю о вашемправе на налоговый вычет. С этого момента он приостанавливаетвыплату налога из вашей зарплаты до тех пор, пока не будетисчерпана вся переплата.

Это и есть суть применения налогового вычета.

Для оформления вычета необходимо собратьподтверждающие документы и заполнить форму 3-НДФЛ.

Получите налоговый вычет в течение недели с услугой Быстровычет!

За что можно получить имущественныйналоговый вычет

Вы можете претендовать на возврат НДФЛ, если:

  • купили/построили квартиру, дом, комнату, долю вжилье;
  • купили земельный участок с жилым домом или участокдля строительства;
  • купили дом со статусом неоконченногостроительства;
  • оплачиваете или уже выплатили проценты по ипотечномукредиту;
  • оплатили строительные и отделочные материалы;
  • оплатили работы/услуги для стройки и отделки;
  • заплатили за проектно-сметную документацию;
  • оплатили подключение к инженерным сетям,коммуникациям.

Случаи, когда нельзя вернуть расходы:

  • вы купили квартиру, дом или земельный участок увзаимозависимых лиц — близких родственников, своего начальника илидругих людей, способных повлиять на результат сделки;
  • если вы уже использовали возврат по расходам напокупку жилья.

Можно ли получить налоговый вычет на перепланировку,переустройство, реконструкцию, если вы купили уже готовый дом? Ксожалению, нет. Можно пристроить дополнительную комнату, добавитьэтаж или веранду, но инспекция не примет счета за эти работы иматериалы.

Ваш дом в договоре купли-продажи должен иметь статус«незавершенное строительство», только в этом случае вы можетевернуть себе часть расходов по кардинальному обновлению дома.

Даже если ваш дом не достроен, и это прописано вдоговоре, в вычет не попадает монтаж сантехники и душевой кабины,установка газового и любого другого оборудования. Правило касаетсяи придомовых построек — сарая, забора, гаража, бани, бассейна.

Размер налогового вычета при покупкеквартиры, дома, земельного участка

При покупке жилья или земли возвращаются до 13%затрат. Размер имущественного вычета не может превышать2 млн рублей, поэтому максимальная сумма, которую выможете получить — 260 тыс. рублей (13% от 2 млнрублей). И не забудьте — вычет не может быть превышать стоимостькупленной вами недвижимости.

Например, если вы стали хозяином квартиры стоимостью1,5 млн рублей, то и налоговый вычет вы получите1,5 млн, а не 2 млн рублей. На счет будет зачислено195 тыс. рублей, а не 260.

Источник: https://ndflka.ru/article/vyichet-pri-pokupke-jilya/nalogovyiy-vyichet-pri-pokupke-kvartiryi-doma-uchastka-zemli/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.