Продажа квартиры после дарения доли

Содержание

Через сколько можно продать квартиру или дом после дарения

Продажа квартиры после дарения доли

Можно, причем зачастую – без каких-либо ограничений. С точки зрения продажи жилья, абсолютно не важно, как именно владелец получил данную недвижимость в собственность. Как следствие, человек имеет право продать квартиру на общих основаниях, по абсолютно стандартной схеме. Однако тут есть и свои исключения.

Условия дарственной

Даритель может поставить определенные условия в дарственной, главное, чтобы они не предполагали ответной услуги или товара от одаряемого лица, иначе договор будет признан недействительным. Тем не менее по условиям дарения квартиру может быть запрещено продавать на определенный срок.

Также нередко стороны договариваются так, что даритель хоть и отдает жилье новому собственнику, но сохраняет за собой право пожизненного проживания в этой квартире.

Согласие супругов

Практически всегда дарственная на квартиру предполагает одного собственника. Если он состоит в браке, то подаренное жилье является его личной собственностью.

Супруга или супруг не могут на такую квартиру претендовать. Однако если жилье оформлено на супружескую пару (добровольно или по условиям договора дарения), то для продажи необходимо получить нотариально заверенное согласие супруга/супруги.

Возможная отмена дарения

Еще одна возможная проблема для того, чтобы продать жилье – отмена дарения. Даритель имеет полное право расторгнуть дарственную по какой-то конкретной причине. При таких условиях собственник автоматически теряет право на жилье и обязан вернуть его обратно предыдущему владельцу.

Когда можно продать квартиру после дарения

Если нет никаких ограничительных условий, то продать квартиру после дарения можно буквально в ту же минуту, когда будет оформлено право собственности на нового владельца. Никаких препятствий этому нет. Однако следует учитывать тот факт, что при настолько срочной продаже жилья придется заплатить налог. Впрочем, есть возможность этого и не делать.

Через сколько времени можно продавать квартиру после дарения, чтобы не платить налоги

Распоряжаться полученной в дар квартирой можно как угодно, но если не хочется платить налоги, придется подождать несколько лет:

  • Если жилье было подарено близкими родственниками – 3 года.
  • Если жилье было подарено любыми другими лицами – 5 лет.

В течение этого срока квартиру можно сдавать или просто пользоваться по собственному усмотрению. Если же продать жилье раньше указанного срока, то придется заплатить налог в размере 13% от суммы, превышающей 1 миллион рублей.

Сроки

Очень многое зависит от того, насколько стороны заинтересованы в том, чтобы быстро закрыть сделку. При условии, что все документы готовы, можно справится буквально за 1 день. На практике, процедура купли-продажи, включая сюда поиск покупателя, предварительные переговоры, подготовку документов и так далее, отнимает около 1-3 месяцев.

Для вас работают БЕСПЛАТНЫЕ КОНСУЛЬТАЦИИ! Если вы хотите решить именно вашу проблему, тогда:

  • опишите вашу ситуацию юристу в онлайн чат;
  • напишите вопрос в форме ниже;

Продажа квартиры после дарения

Оформление дарственной на недвижимость – частая практика. В первую очередь она распространена между людьми, имеющими родственные связи. Может ли одаряемый свободно распоряжаться полученной в дар квартирой? Решив продать жилье, стоит учесть ряд важных моментов.

Можно ли продать полученную по дарственной недвижимость?

Договор дарения – правоустанавливающий документ. Он подлежит обязательной регистрации. Если он оформлен в нотариальной конторе, то нотариус сам регистрирует сделку, передавая договор в Росреестр в электронном виде или лично. В противном случае одаряемый/даритель должны прийти в МФЦ с пакетом документов, в который входят:

  • нотариально заверенное разрешение супруги/супруга дарителя;
  • паспорта сторон;
  • нужное количество экземпляров договора (по 1 для каждой из сторон и 1 – в МФЦ).

Новый владелец квартиры может ее продать другому лицу, не уведомляя об этом дарителя. Одаряемый не несет никаких материальных обязательств перед человеком, оформившим дарственную (согласно закону, дарение – безвозмездный акт).

Даритель не имеет права требовать часть полученной в результате продажи жилья суммы, но, все же, некоторые проблемы могут возникнуть.

  1. В дарственной может быть закреплено отдельным пунктом право проживания в квартире дарителя, а иногда – и его родственников. В этом случае продать жилье будет очень проблематично. С юридической точки зрения ничто не мешает оформить сделку купли-продажи, но на практике все гораздо сложнее – придется решать вопрос с проживающими там людьми.
    Покупателя на такую недвижимость найти трудно. Если же человек решит приобрести ее, то он вправе прописать в предварительном договоре пункт, согласно которому все жильцы должны быть выписаны и выселены. Если одаряемому и дарителю прийти к компромиссу не удастся, придется решать вопрос с выпиской через суд, и шансы на положительный исход невелики.
  1. Уже после подписания дарственной даритель может расторгнуть ее через суд. Несмотря на ограниченный список причин (они приведены в 578 ГК РФ), такую ситуацию исключать нельзя. Иногда дарственная оспаривается родственниками – они требуют признать ее недействительной по причине недееспособности дарителя.

Также родственники могут утверждать, что договор составлен под давлением или был подделан. Существуют и другие причины расторжения – документ не будет иметь силы, если жилье передано в дар лицу, от которого даритель зависел (медицинскому работнику, сиделке, попечителю/опекуну, представителю социальной службы).

Если дарственная признана недействительной, продать недвижимость невозможно.

Через сколько времени после дарения можно продать квартиру?

Закон не запрещает продать жилье сразу после вступления в права собственности, но поступать так крайне неразумно из-за высокой налоговой нагрузки. Если одаряемый не является дарителю близким родственником, то ему придется заплатить налог – 13% от стоимости недвижимости (для резидентов) и 30% (для нерезидентов). От налога освобождаются только:

  • дети (в том числе – усыновленные);
  • родители;
  • супруги;
  • дедушки, бабушки, внуки;
  • братья/сестры.

В дополнение к этому налогу нужно заплатить НДФЛ за получение дохода от сделки купли-продажи (13 или 30% в зависимости от того, является продавец резидентом или нет). Если квартира продается сразу, то степень родства никак не влияет на налогообложение.

Если прошло несколько лет – возникает разница. Имеет значение и дата – точкой отсчета является 01.01.2016 г.

Если права зарегистрированы после этой даты, а недвижимость получена от близкого родственника, то через 3 года проживания в ней можно искать покупателя. Сделка будет освобождена от НДФЛ.

В некоторых регионах действуют другие нормы, срок владения может быть меньше, но не больше установленного на территории России.

Правила расчета налога при продаже подаренной квартиры

Размер налога рассчитывается так же, как и при проведении сделки на основании любого другого правоустанавливающего документа. С 2016 года действуют новые правила.

Причиной их введения стало намеренное занижение продавцами суммы в договоре в целях уменьшения налогов. Теперь в расчет принимается кадастровая стоимость жилья.

В отличие от рыночной она не подвержена влиянию внешних факторов, таких, например, как престижность района или наличие хорошей инфраструктуры. Кадастровая стоимость определяется ценой использованных для строительства материалов и выполненных работ за минусом степени износа.

Чем позже построен дом и чем лучше качество строительства, тем выше кадастровая стоимость.

При расчете налога кадастровую стоимость умножают на понижающий коэффициент – в данный момент он составляет 0.7. Если стоимость, приведенная в договоре, выше этой цифры, то в расчет берется она.

Государство предоставляет налоговый вычет, позволяющий снизить налогооблагаемую базу. Размер вычета составляет 1 млн. руб. С оставшейся суммы взимается налог – 13 % (для резидентов) или 30% (для нерезидентов). Если в права собственности одаряемый вступил до 01.01.16 г., то налог взимается с зафиксированной в документе стоимости квартиры.

Пример №1

Источник: https://yur-pomoshch.info/drugoe/cherez-skolko-mozhno-prodat-kvartiru-ili-dom-posle-dareniya

Продажа подаренного имущества (квартиры, автомобиля): налог с продажи, порядок и особенности сделки

Продажа квартиры после дарения доли

Продажа подаренного имущества осуществляется с учетом норм гл. 30 ГК РФ и иных законодательных актов. Продавцу придется платить НДФЛ, в некоторых случаях он перечисляется дважды. Рассмотрим особенности продажи подарков в виде недвижимости или транспортных средств, а также тонкости составления договора, требуемые документы, налогообложение и способы уменьшения НДФЛ.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 (800) 333-05-49 Бесплатный звонок для всей России.

Можно ли продать подаренное имущество?

Продать подаренное имущество можно. Согласно ст. 572 ГК РФ, в сделке участвуют две стороны – даритель и одаряемый.

Обычно дарится недвижимость, транспортные средства, деньги, паи, акции, бытовая техника, электроника, ювелирные изделия и другие ценные вещи.

После получения по договору дарения (далее – ДД) они переходят в собственность к одаряемому, который вправе распоряжаться подарком по своему усмотрению.

Важно! Даритель не может ограничивать право одаряемого распоряжаться подарком: продавать, дарить, менять. Такой договор по закону считается ничтожным.

Дарение совершается безвозмездно. Момент возникновения права собственности зависит от типа договора:

  1. Устный. Актуален для денег, мелких подарков. Одаряемый становится собственником с момента получения подарка, ключей или правоустанавливающих документов.
  2. Письменный реальный. Письменная форма обязательна при отчуждении недвижимости, дарении подарка стоимостью свыше 3 000 руб. от юридического лица. Право собственности возникает после подписания дарственной сторонами, в случае с недвижимостью – с момента госрегистрации в Росреестре.
  3. Письменный консенсуальный (договор обещания дарения). Дата начала исполнения устанавливается дарителем, может быть приурочена к определенному событию. Право собственности устанавливается в момент получения подарка или регистрации в Росреестре. Продать подарок может только после этого.

Ниже рассмотрим особенности продажи детально.

Продажа подаренного автомобиля

Продать подаренный автомобиль можно в любой момент. По закону одаряемый должен поставить его на учет в течение 10 дней после подписания дарственной, но для последующей продажи делать это необязательно.

Регистрация в ГИБДД дает возможность передвигаться на транспортном средстве по дорогам на законных основаниях, но не означает наличие права собственности.

Если одаряемый не собирается ездить на машине, а хочет сразу продать, в ГИБДД можно не обращаться.

Если машину хочется продать сразу после получения в дар, вносить изменения в ПТС тоже необязательно. Достаточно иметь при себе документы, подтверждающие основания возникновения права собственности у дарителя, чтобы в дальнейшем у одаряемого не возникли проблемы с постановкой на учет в ГИБДД.

К таким документам относятся:

  • договор купли-продажи, мены или иной правоустанавливающий документ;
  • свидетельство о праве на наследство;
  • договор дарения.

Важно! При продаже транспортного средства покупателю нужно передать ДД – он подтверждает право собственности, возникшее у продавца.

Пройдите опрос и юрист бесплатно поделится планом действий по договору дарения в вашем случае

Как продать подаренное имущество: пошаговая инструкция

Проще всего продать транспортное средство: достаточно найти покупателя и оформить договор купли-продажи.

Снимать машину с учета в ГИБДД необязательно – он аннулируется с момента регистрации автомобиля новым собственником.

Если тот в течение 10 дней не обратится в инспекцию, продавец вправе аннулировать учет самостоятельно, подав соответствующее заявление. Это нужно, чтобы не пришлось платить транспортный налог и штрафы.

Если продается подаренная квартира, процедура состоит из нескольких этапов:

  1. Отправка уведомлений остальным собственникам. Это нужно, если продается доля в праве. Если они соглашаются на выкуп, процедура производится в общем порядке. Препятствовать сделке они не могут.
  2. Поиск покупателя, согласование стоимости и иных условий сделки.
  3. Заключение договора купли-продажи.
  4. Подача документов на регистрацию в Росреестр. Сделать это можно через МФЦ или при непосредственном обращении в ведомство.
  5. Получение выписки из ЕГРН. Она выдается новому владельцу по прошествии 10 календарных дней с момента обращения.

Продавец недвижимости получает прибыль, и ему придется заплатить НДФЛ после подписания договора в установленные сроки.

договора купли-продажи недвижимости

Для составления договора понадобятся следующие данные от продавца и покупателя:

  • Ф.И.О., адреса регистрации, паспортные данные, даты рождения сторон;
  • предмет договора (недвижимость): адрес, площадь, количество комнат, кадастровый номер, основание возникновения права собственности у продавца, дата сдачи объекта в эксплуатацию;
  • цена договора (стоимость недвижимости), срок и способ передачи денег продавцу, реквизиты банковского счета;
  • права и обязанности сторон;
  • ответственность за нарушение условий сделки;
  • основания для изменения или расторжения договора.

В конце ставятся подписи. Если от имени покупателя или продавца действует третье лицо, понадобится доверенность. Ее реквизиты указываются в договоре.

Образец договора купли-продажи квартиры:

Мы не рекомендуем вам составлять документ самостоятельно.
Наш юрист бесплатно поможет в подготовке документа!

Документы

Для сделки покупатель предоставляет паспорт.

От продавца понадобится широкий перечень документов:

  • паспорт;
  • выписка из ЕГРН;
  • дарственная.

В некоторых случаях может понадобиться кадастровый паспорт и технические документы.

Налоги при продаже подаренного имущества

Если недвижимость получена в дар, и продавец владеет ею более трех лет, НДФЛ платить не придется. В остальных случаях минимальный срок владения составляет пять лет. Одаряемый платят налог дважды: первый раз – при получении жилья в дар, второй – при продаже.

Исключение – дарение между близкими родственниками: если одаряемый приходится дарителю родителем, супругом, ребенком (рожденным или усыновленным), бабушкой, дедушкой, внуком, внучкой, сестрой или братом, после оформления дарственной НДФЛ уплачивать не нужно. Но придется платить при последующей реализации имущества, если не соблюден минимальный срок владения.

Важно! В 2019 году в НК РФ внесены поправки, касающиеся расчета НДФЛ при продаже подаренного имущества (кроме акций). Если одаряемый заплатил налог при дарении и сохранил декларацию, при продаже он вправе уменьшить доход на сумму, с которой ранее уплачен НДФЛ.

Как рассчитать НДФЛ?

Если уплачивается НДФЛ при дарении, из кадастровой стоимости недвижимости нужно вычесть 13% — это будет сумма налога. Например, если квартира стоит 3 млн. руб., придется заплатить 390 000 руб.

При продаже раньше минимального срока налог тоже перечисляется в размере 13% от дохода.

Пример:

Гражданину подарил квартиру друг, кадастровая стоимость составляет 2 000 000 руб. Размер НДФЛ равен 260 000 руб. Через год собственник продает недвижимость за 2,5 млн. руб. Сколько придется заплатить:

2 500 000 – 2 000 000 = 500 тыс. руб. Вычитается млн. руб.: с этой суммы НДФЛ уже уплачен.

500 000 х 13% = 65 000 руб.

Если бы не нововведения с 2019 году, продавцу пришлось бы заплатить 325 000 руб.

Совет юриста: сохраните декларацию по НДФЛ при дарении. В дальнейшем на эту сумму вы сможете уменьшить базу при реализации недвижимости.

Налоговый вычет при продаже подаренного имущества

При реализации недвижимости размер вычета составляет 1 000 000 руб., транспортных средств – 250 000 руб. На эту сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу.

Пример:

Девушке от матери подарена квартира стоимостью 2,7 млн. НДФЛ при дарении не платится. При продаже за аналогичную цену она может уменьшить базу на 1 млн. и заплатить 221 тыс. вместо 351 тыс.

Оспаривание договора дарения после продажи подаренного имущества

Договор дарения в судебном порядке оспаривается при наличии оснований, предусмотренных ГК РФ:

  • подписание дарственной недееспособным собственником;
  • заключение сделки под влиянием заблуждения, угроз, насильственных действий;
  • заключение ДД в нарушение требований законодательства;
  • совершение одаряемым преступления против жизни и здоровья дарителя;
  • смерть дарителя по вине одаряемого.

Если подаренное имущество уже продано, вернуть его не получится: с большой долей вероятности суд признает покупателя добросовестным приобретателем.

Но продавец обязан будет вернуть дарителю деньги, равные стоимости проданного имущества.

Если же покупатель знал о незаконном совершении сделки, оспорить можно и договор купли-продажи, при этом ценности возвращаются первоначальному владельцу – дарителю.

Судебная практика

Договоры дарения и купли-продажи нередко оспариваются, но суды не всегда принимают сторону истцов.

Однако есть примеры положительных решений:

По вышеуказанным делам дарителям удалось вернуть подаренное имущество обратно.

Ответы юриста на правовые вопросы

Нужно ли согласие супруга на продажу недвижимости, полученной продавцом по дарственной в браке?

Нет. Согласно ст. 36 СК РФ, если имущество получено по дарственной супругом в браке, он владеет им единолично.

Каков срок уплаты налога при продаже квартиры?

Декларация 3-НДФЛ предоставляется до 30 апреля года, следующего за датой сделки. НДФЛ уплачивается до 15 июля.

Можно ли продать дом без земельного участка, на котором он построен?

Нет. Согласно ст. 35 ЗК РФ, жилье отчуждается вместе с земельным участком.

Можно ли продать подаренную квартиру под арестом?

Нет. Если на жилье приставами наложен арест, покупатель не сможет зарегистрировать право собственности.

Будет ли делиться квартира при разводе, если деньги на ее покупку получены от продажи подаренной недвижимости?

Да. Чтобы этого не произошло, рекомендуется оформить брачный договор.

Заключение Эксперта

Подведем итоги:

  1. Даритель не вправе запрещать одаряемому продажу подаренного имущества.
  2. НДФЛ уплачивается одаряемым дважды: первый раз – при получении подарка, второй – при реализации.
  3. Если одаряемый приходится дарителю близким родственником, налог при дарении не уплачивается. Перечисляется только при продаже.
  4. Налогооблагаемую базу можно уменьшить на сумму расходов, понесенных дарителем на покупку подарка.
  5. Если продавец официально трудоустроен, он вправе оформить налоговый вычет при продаже подаренной недвижимости или транспортного средства.

Если вам требуется профессиональная помощь, обращайтесь к нашим юристам. Они работают круглосуточно. Для консультации достаточно описать проблему в специальной форме, ответ получите уже через 5 минут!

Понравилась ли вам статья?

Источник: https://SocPrav.ru/prodazha-posle-dareniya

Законный способ сэкономить 13% от стоимости квартиры

Продажа квартиры после дарения доли

Вот что нужно знать тем, кто получил в подарок недвижимость или транспорт.

Это касается всех, кто в 2019 году продал или только планирует продать подаренное имущество. В основном — тех, кто продает недвижимость и машины, полученные в дар не от близких родственников.

Например, тетя подарила племяннице на свадьбу квартиру. Через год семья решила продать это жилье и купить новое, побольше. Раньше налоговый кодекс работал так: сначала племянница платила 13% от стоимости квартиры при дарении.

А потом — еще 13% при продаже. Если квартира стоила 2 млн рублей, то с учетом минимального вычета налоговая забирала 390 тысяч рублей.

Просто потому, что подарок был от тети, а не от мамы и его продали через год, а не через пять лет.

Заберите свое у государства!Как получать вычеты, льготы и пособия, рассказываем в нашей рассылке раз в месяц. Подпишитесь!

Налог при дарении. Вообще, с подарков налог не платят. Но есть исключение, когда придется начислить НДФЛ:

  1. Если дарят недвижимость или транспорт.
  2. И даритель не близкий родственник.

Когда мама дарит дочери квартиру, налога нет. А когда тетя дарит племяннице — нужно подать декларацию и отдать государству 13% от стоимости квартиры. Если кадастровая стоимость квартиры составляет 2 млн рублей, племянница заплатит 260 тысяч.

Эти вычеты дают без подтверждающих документов, но только один раз в году на все объекты. Если подаренную квартиру продали за 2 млн рублей, при продаже нужно отдать в бюджет 130 тысяч:

(2 000 000 Р − 1 000 000 Р) × 13% = 130 000 Р

Если продать подаренную машину за 500 тысяч, налог к уплате составит минимум 32 500 рублей:

(500 000 Р − 250 000 Р) × 13% = 32 500 Р

И это в лучшем случае: права на минимальный вычет может и не быть, если его использовали для другого объекта в том же году.

Основной проблемой было отсутствие подтвержденных расходов. Это еще один вид вычета, который можно использовать при продаже чего угодно раньше минимального срока владения: доходы уменьшаются на подтвержденные расходы.

Например, если квартиру купили за 2 млн рублей, а потом продали за 2,5 млн, то НДФЛ начисляют только на разницу — получится 65 тысяч рублей: (2 500 000 − 2 000 000) × 13%.

Если квартиру купили за ту же сумму, что потратили на покупку, налога вообще нет.

Теперь все изменится.

При продаже имущества, которое досталось в подарок, доход можно уменьшить на ту сумму, с которой был начислен и уплачен налог при дарении. Эти суммы нужно подтвердить.

Например, в 2018 году тетя подарила племяннице квартиру. Ее кадастровая стоимость — 2 млн рублей. Племянница заплатила в бюджет 13% НДФЛ — 260 тысяч рублей. В 2019 году квартиру продали за 1,8 млн рублей. По прежним правилам нужно было бы заплатить 104 тысячи рублей НДФЛ:

(1 800 000 Р − 1 000 000 Р) × 13% = 104 000 Р

Но благодаря поправкам племянница ничего не заплатит: доходы от продажи она уменьшит на 2 млн рублей, потому что с этой суммы заплатила налог при дарении. Налоговая база будет равна нулю, потому что отрицательной она быть не может.

Поправки появились в сентябре, но заработали задним числом. Они касаются всех сделок по продаже подаренного имущества с начала 2019 года.

Если племянница продала подаренную тетей квартиру в 2018 году, действуют прежние нормы — налог придется платить два раза. Если в 2019 году — доход можно уменьшить на ту сумму, с которой заплатили НДФЛ при дарении.

Декларации о доходах за 2019 год нужно подавать в 2020 году, поэтому получится учесть расходы.

Если продали подаренную недвижимость или машину в 2019 году и собирались платить налог, расслабьтесь: он будет меньше запланированного или расходов на НДФЛ вообще не окажется. Деньги, которые планировалось потратить на бюджетные платежи, можно направить на другие цели — например погасить часть ипотеки или открыть ИИС, чтобы получить налоговый вычет.

Вычесть из доходов можно только ту сумму, с которой заплатили налог при получении подарка. Если при дарении налог платить было не нужно, то и вычитать при продаже нечего.

Планируйте сделку и расходы заранее. Например, если мама подарила дочери на свадьбу квартиру, налога нет. Значит, при продаже квартиры ранее трех лет дочь заплатит НДФЛ со всего дохода за вычетом 1 млн рублей.

Это не все изменения, касающиеся НДФЛ при дарении. В налоговом кодексе даже появилась об этом новая статья. Но в отличие от расходов при продаже подаренного имущества она заработает только с 2020 года. Скоро расскажем, что там важного.

Продаете квартиру? Наш калькулятор поможет разобраться, какой налог вам нужно будет заплатить при ее продаже.

Р'”, “description”: [“'Это сумма налога после применения вычета. Если не использовать вычет, придется отдать государству 13% дохода от продажи — format('+keys.sellPrice_q_8_1*0.13+') Р'+'. Разберемся, как при помощи вычета снизить налог.

'”, “Есть два способа уменьшить налогооблагаемую базу — сумму, которую покупатель заплатит вам за квартиру. Мы рассчитали для вас каждый из вариантов, но воспользоваться можно будет только одним.”, “Вычет расходов на покупку. Вы платите налог не со всей суммы, полученной при продаже жилья, а с разницы между доходом от продажи квартиры и расходами на ее покупку.

Только учтите, что фактические расходы на приобретение квартиры нужно будет подтвердить документами: договором, расписками, квитанциями из банка. Их нужно подавать вместе с налоговой декларацией 3-НДФЛ. Если документы не сохранились, уменьшить налог таким способом не получится.

“, “Как считается: (деньги, полученные от продажи квартиры — расходы на ее покупку) х 13%”, “'Налог после применения вычета: format('+(keys.r_0_extra_calc_1)+')'+' Р.'”, “Имущественный вычет на 1 млн рублей. Если нет документов, которые подтверждают расходы на приобретение жилья, доход от продажи можно уменьшить на один миллион рублей.

И платить налог с разницы. Этот вычет можно использовать только раз в год.”, “Если вы продаете квартиру, которая находится в долевой или совместной собственности, размер имущественного вычета распределяется между владельцами пропорционально доле.

В этом случае удобнее не использовать общий договор купли-продажи, а составлять отдельный договор на каждую долю — тогда вычетом в 1 млн рублей сможет воспользоваться каждый из собственников.”, “Как считается: (Деньги, полученные от продажи квартиры − 1 000 000 Р) × 13%.”, “'Налог после применения вычета: format('+(keys.r_0_extra_calc_2)+')'+' Р.

'”, “Нужно ли подавать декларацию. Обязательно. Налоговая декларация подается по форме 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры. Декларацию нужно будет подать даже при нулевом налоге.

“]}, “r_1”: {“heading”: “Налог с продажи платить не нужно”, “description”: [“Вам не придется платить НДФЛ после продажи квартиры, потому что вы купили квартиру до 2016 года и владеете ею больше трех лет. В вашем случае уже истек минимальный срок владения жильем, после которого налог не начисляют.

Даже если сделка принесет вам большой доход, подавать декларацию и платить налог не нужно.

“, “Сохраните в закладки:
Как подготовить квартиру к продаже
Как продать квартиру”]}, “r_2”: {“heading”: “Налог с продажи платить не нужно”, “description”: [“Вам не придется платить НДФЛ после продажи квартиры, потому что вы владеете квартирой больше трех лет и на момент продажи это единственное жилье.

В вашем случае уже истек минимальный срок владения, после которого налог не начисляют. Даже если сделка принесет вам большой доход, подавать декларацию и платить налог не нужно.

“, “Сохраните в закладки:
Как подготовить квартиру к продаже
Как продать квартиру”]}, “r_4”: {“heading”: “Налог с продажи платить не нужно”, “description”: [“Вам не придется платить НДФЛ после продажи квартиры, потому что вы владеете квартирой больше пяти лет. В вашем случае уже истек минимальный срок владения, после которого налог не начисляют.

Даже если сделка принесет вам большой доход, подавать декларацию и платить налог не нужно.

“, “Сохраните в закладки:
Как подготовить квартиру к продаже
Как продать квартиру”]}, “r_5”: {“heading”: “Налог с продажи платить не нужно”, “description”: [“Вам не придется платить НДФЛ после продажи квартиры, потому что вы владеете квартирой больше трех лет. В вашем случае уже истек минимальный срок владения, после которого налог не начисляют. Для квартир, полученных в наследство, в подарок от близкого родственника, в обмен на уход за пожилым человеком или приватизированных такой срок составляет 3 года. Даже если сделка принесет вам большой доход, подавать декларацию и платить налог не нужно.

“, “Сохраните в закладки:
Как подготовить квартиру к продаже
Как продать квартиру”]}, “r_6”: {“heading”: “'После продажи квартиры нужно заплатить налог: format('+(keys.r_6_extra_calc_2)+')'+' Р'”, “description”: [“'Это сумма налога после применения вычета.

Если не использовать вычет, придется отдать государству 13% дохода от продажи — format('+keys.sellPrice_q_8_2*0.13+') Р'+'. Разберемся, как при помощи вычета снизить налог.'”, “Имущественный вычет на 1 млн рублей. Доход от продажи можно уменьшить на один миллион рублей и платить налог только с разницы. Этот вычет можно использовать раз в год.”, “Если вы продаете квартиру, которая находится в долевой или совместной собственности, размер имущественного вычета распределяется между владельцами пропорционально доле. В этом случае удобнее не использовать общий договор купли-продажи, а составлять отдельный договор на каждую долю — тогда вычетом в 1 млн рублей сможет воспользоваться каждый из собственников.”, “Как считается: (Деньги, полученные от продажи квартиры − 1 000 000 Р) × 13%.”, “'Налог после применения вычета: format('+(keys.r_6_extra_calc_2)+')'+' Р.'”, “Нужно ли подавать декларацию. Обязательно. Налоговая декларация подается по форме 3-НДФЛ не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры. Декларацию нужно будет подать даже при нулевом налоге.

“]}, “r_7”: {“heading”: “'После продажи квартиры нужно заплатить налог: format('+(keys.r_7_extra_calc_1

Источник: https://journal.tinkoff.ru/news/prodai-podarok-bez-naloga/

Продажа подаренной квартиры, доли в ней или дома: через какое время и как продавать, необходимые документы

Продажа квартиры после дарения доли

Договор дарения вещей, в том числе и недвижимого имущества, является достаточно распространенной сделкой. В некоторых случаях после дарения происходит последующая продажа полученных в дар квартир, домов, долей.

Для такой продажи нужно время, ведь если сразу произвести отчуждение, то имеет место уплата НДФЛ. Разберемся подробнее с данным вопросом.

Можно ли продать подаренную квартиру, долю в ней, дом

Договор дарения регулируется частью второй гражданского кодекса Российской Федерации. Это соглашение, которое подразумевает передачу на безвозмездной основе того или иного имущества, а также:

  • предоставление имущественных прав;
  • освобождение от имущественной обязанности.

Сторонами данного соглашения являются даритель и одаряемый. Эти граждане могут быть как родственниками, так и посторонними друг другу лицами. Стоит отметить, что сторонами договора могут стать юридические лица или же государственные и муниципальные образования.

Предметом договора дарения наиболее часто становится недвижимое имущество, в том числе дома, квартиры, доли в них и др.

Особенностью соглашения является то, что его, как и перерегистрацию права собственности на предмет, необходимо регистрировать.

После того, как процедура государственной регистрации будет окончена, одаряемый наделяется полным спектром прав по владению, пользованию и распоряжению вещью.

Соответственно, практически сразу же после того, как в едином государственном реестре прав на недвижимое имущество появится запись о том, что одаряемый стал полноправным собственником, у него появляется право и на отчуждение своего имущества (в том числе и в форме заключения договора купли-продажи). Все это возможно даже при жизни дарителя!

Может ли одаряемый продать квартиру без разрешения дарителя

Продать квартиру после оформления дарственной можно без получения у кого-либо на это разрешения.

Связано это с тем, что договор дарения как одна из разновидностей договора по отчуждению имущества предполагает полный переход права на владение имуществом от одного лица к другому лицу.

После того, как произошла государственная регистрация передачи такого права, первоначальный владелец полностью утрачивает право на владение, пользование и распоряжение вещью.

Именно поэтому одаряемый имеет полное право на продажу дареной недвижимости без разрешения дарителя.

Иное дело обстоит в ситуациях, когда даритель передал, например, долю в квартире. В этой ситуации у дарителя и одаряемого возникает право общей долевой собственности.

Это предполагает, что при продаже доли новый собственник должен соблюсти преимущественное право покупки и предложить выкупить недвижимость второму участнику долевой собственности.

Если тот откажется от покупки собственности, то тогда гражданин имеет право продать свою долю любому постороннему лицу.

Продажа квартиры после дарения менее 5 или 3 лет

Налоговое законодательство периодически изменяется и дополняется новыми нормами права. В частности, это касается и уплаты налога после оформления продажи подаренной квартиры.

Ранее действовали правила, по которым продавец обязательно должен быть внести деньги в государственную казну в размере 13 % от суммы, указанной в договоре.

Эта сумма не зависела от кадастровой стоимости, многие лица попросту занижали цену договора купли-продажи.

После 2016 года были введены новые налоговые правила, которые установили, что если гражданин владеет вещью от трех до пяти лет и имущество им было передано после 1 января 2016 года, то от уплаты налога они освобождаются.

Иное дело обстоит в ситуациях, когда имел место договор дарения между родственниками (например, сыном, матерью, отцом). В этой ситуации временные рамки остаются теми же и составляют три года.

Для того чтобы не платить налог от реализации с применением пятилетнего срока, необходимо соблюсти следующие условия:

  • если имел место договор дарения или купли продажи и граждане не являются близкими родственниками;
  • оформление в собственность имело место после первого января 2016 года;
  • отчуждение происходит после того, как новые законодательные нормы вступили в полную юридическую силу.

Таким образом, срок в 3 года или 5 лет имеет принципиальное значение при определении вопроса налогообложения в виду реализации имеющегося в собственности недвижимого имущества.

Процедура оформления купли-продажи после дарения квартиры

Договор по отчуждению недвижимости должен быть заключен в письменной форме. При несоблюдении такой формы соглашение будет считаться недействительным. В договор обязательно должны быть включены следующие элементы:

  1. Название документа и место его составления.
  2. Указание на стороны сделки.
  3. Описание предмета (в том числе адрес расположения, метраж, количество комнат и иная существенная информация).
  4. Стоимость жилплощади.
  5. Иные условия, которые пожелают включить стороны.
  6. Дата составления соглашения и подпись сторон.

После того, как договор будет составлен, его, так же, как и переход права, необходимо подвергнуть процедуре государственной регистрации в Росреестре (если говорить о недвижимости).

Это можно сделать путем обращения в Росреестр или же обратившись в многофункциональный центр предоставления государственных или муниципальных услуг.

Для этого продавцу необходимо иметь при себе паспорт, а также выписку из единого государственного реестра прав на недвижимое имущество. Покупателю достаточно иметь при себе паспорт.

Договор изготавливается в трех экземплярах для того, чтобы у каждой из сторон было по договору, а третий договор передается в государственный регистрирующий орган.

После того, как государственная регистрация будет завершена и сделка купли-продажи зарегистрирована, перерегистрацию права можно считать состоявшейся.

Перечень документов необходимых для подобной продажи

Перечень документальных актов в данном случае небольшой. Основными являются:

  1. Паспорта сторон.
  2. Свидетельство о рождении (если кому-то из сторон не исполнилось 14 лет).
  3. Договор дарения как основание для наличия права собственности (да, он нужен обязательно!).
  4. Договор купли-продажи в трех экземплярах.

Этих документов вполне достаточно для того чтобы осуществить сделку по купле-продаже недвижимости и произвести перерегистрацию права от одного лица к другому после совершения дарения.

Налог на продажу подаренной недвижимости

Налогообложение при дарении можно рассматривать в двух формах. В первом случае речь идет о налоге, который необходимо уплатить при получении имущества в дар. В этой ситуации уплате подлежит налог на доход. Налог зависит не от рыночной, а от кадастровой стоимости полученного жилого помещения.

Во втором случае налог придется уплатить и тогда, когда полученное в дар имущество отчуждается путем заключения договора купли-продажи. В этой ситуации продавцу придется уплатить налог на доход в размере 13 процентов от общей стоимости полученных денежных средств при продаже жилья.

Сроки уплаты НДФЛ

Помимо того, что гражданину необходимо уплатить налог, ему еще нужно заполнить и предоставить в уполномоченный государственный орган налоговую декларацию. Это необходимо в ситуациях, когда имущество находилось в собственности менее трех лет.

Декларация должна быть подана в срок не позднее тридцатого апреля года, следующего за годом совершения сделки. Уплата же налога происходит не позднее 15 июля года, следующего за годом заключения договора по купле-продаже.

Через сколько можно продать квартиру после дарения, что бы не платить налог

При ответе на данный вопрос необходимо учитывать, кто являлся сторонами сделки, когда имело место заключение договора купли-продажи и иные существенные особенности.

Так, если имело место заключение соглашения между близкими родственниками, то продавать квартиру без уплаты налога можно по истечении трех лет с момента регистрации перехода имущественного права.

Если же сделка была совершена после первого января 2016 года и стороны не приходятся друг другу близкими родственниками, то необходимо подождать пять лет с момента государственной регистрации передачи прав собственности для того чтобы освободить себя от уплаты налога.

Может ли одаряемый продать квартиру, если в ней проживает даритель

Согласно нормам законодательства Российской Федерации, проживание в квартире того или иного лица на основании постоянной или временной регистрации не лишает и не ограничивает права собственника жилого помещения на отчуждение принадлежащего ему имущества. При этом, в договоре купли-продажи обязательно необходимо указать, что проживание того или иного гражданина в передаваемом жилом помещении является его обременением.

Подытожим! При получении дар жилого помещения приходится ждать определенное время для того, чтобы продать его без налога.

Платить налог придется если сделка была оформлена ранее трех или пяти летнего срока, о чем подробно рассказывалось ранее. Правом на проживание в квартире может обладать и даритель, если он там «прописан».

В этой ситуации для того чтобы сделка была правомерна нужно указать в договоре соответствующее обременение.

Источник: https://yurzona.ru/darenie/prodazha-podarennoj-kvartiry-doli-v-nej-ili-doma-cherez-kakoe-vremya-i-kak-prodavat-neobhodimye-dokumenty.html

Нужно ли платить налог при продаже квартиры, полученной по дарственной? Когда можно избежать уплаты?

Продажа квартиры после дарения доли

Если квартира получена по дарственной, нужно ли платить налог при продаже? При продаже квартиры, включая полученную в дар, требуется уплатить налог на доход физических лиц или сокращённо — НДФЛ.

С 1 января 2016 года вступили в силу изменения в Налоговом Кодексе, касающиеся его.

Они относятся к продаже жилища, полученного в собственность, начиная с этой же даты. К недвижимости, находящейся в собственности до этого времени, применяются прежние нормы.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер. 

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону 8 (800) 302-76-94. Это быстро и бесплатно!

Показать содержание

О плюсах и минусах договора дарения, его видах, а также о том, что лучше оформить: дарение, завещание или куплю-продажу, читайте на нашем сайте.

Размер

Какой налог при продаже подаренной квартиры необходимо оплатить? Размер налога – 13% от стоимости квартиры.

Например, квартира кадастровой стоимостью 10 000 000 рублей продана за 6 000 000.

  • Если процесс происходил до 2016 года, налог рассчитывается так:

    13% от 6 000 000, т. е. 780 000 рублей.

  • Если же передача в дар состоялась в 2016 году, то:
    1. 10 000 000 умножаем на коэффициент 0,7 и получаем 7 000 000 – это размер дохода, с которого уплачивается НДФЛ;
    2. вычисляем 13% от 7 000 000 и получаем 910 000 рублей – это сумма налога.

О том, можно ли вернуть или передарить подаренную квартиру, узнайте на нашем сайте.

Когда можно не платить?

Можно ли продать подаренную квартиру без уплаты налогов? Согласно старым нормам владелец недвижимости освобождался от необходимости платить при продаже НДФЛ:

Согласно новым:

  • этот период увеличивается до пяти лет в общем случае;
  • трёхлетний период сохраняется только в том случае, если жильё подарено родственником, относящимся к близким, приватизировано, получено по наследству или плательщиком ренты.

К близким родственникам относятся:

  • родители;
  • дети;
  • родные и сводные братья и сёстры;
  • дедушки и бабушки;
  • внуки.

Таким образом, с этими изменениями уменьшается число ситуаций, в которых не нужно оплачивать НДФЛ при операциях с недвижимостью.

Даже подаренное или унаследованное после 1 января 2016 года жилище продать без налога можно только через три года.

Уменьшение размера выплат

Как можно уменьшить налог при продаже, если квартира получена по договору дарения?

При уплате НДФЛ продавец квартиры имеет право на налоговый вычет в размере 1 млн. рублей. Т.е. он будет выплачиваться не с полной стоимости, а на 1 млн. рублей меньше.

Если вернуться к описанному выше примеру, то при использовании вычета НДФЛ необходимо заплатить:

  1. Если квартира в собственности до 2016 года – с 5 000 000 рублей (6 000 000 – 1 000 000) и составит 650 000 рублей.
  2. Если её подарили в 2016 году – с 6 000 000 рублей (7 000 000 – 1 000 000) и уплатить нужно 780 000 рублей.

Существует ещё одна ситуация, в которой уменьшается выплачиваемый налог: если в том же году, когда продано жилище, приобретается новая недвижимость.

В этом случае НДФЛ уплачивается с разницы между доходами от продажи прежней квартиры и расходами на приобретение новой. Причём под расходами на приобретение жилья понимается:

  • стоимость квартиры, жилого дома, или земельного участка;
  • затраты на строительство или ремонт;
  • расходы на приватизацию.

Если в расходы на приобретение недвижимости включаются затраты на ремонт или строительство, они должны быть обязательно документально подтверждены.

Право на налоговый вычет при этом сохраняется.

Если приобретаемое жильё дешевле проданного, доход, облагаемый налогом, рассчитывается так: от стоимости старой недвижимости отнимается миллион рублей и стоимость новой.

Если новое жильё дороже, то налогооблагаемая база уменьшатся на разницу в их цене. В случае, если с учётом других действий эта сумма окажется отрицательной, 13% от неё должны вернуть.

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.